为筹赌资将手伸向公司资金

　　然而，此时大家并不知道，老实上进形象、“土豪”身份，都是褚建有意为之。实际上，刚进公司工作没多久，觉得生活空虚无聊的褚建就与赌博结下了“不解之缘”，从“小来来”到“进赌场”，他如同着了魔一般越陷越深。澳门、越南、缅甸、韩国济州岛等境外赌场，褚建都是熟门熟路，每次输起来少则几十万多则上百万，而他经常“通宵达旦赌、两手空空归”，赌得忘乎所以。2018年，褚建变得愈加疯狂，仅仅在澳门赌博的次数就高达50次，最大一次输赢近300万元。

　　钱像水一样往外流，这对于褚建来说根本无法承受。由于对公司的财务流程了如指掌，又深得领导信任，“聪明”的他开始动起了歪脑筋，而赌徒心理彻底攻陷了他的内心防线，他利用自己财务出纳的职务便利，将手伸向了公司账户上的资金。随着第一笔资金成功转到个人银行账户，从此，赌博就有了源源不断的资本。

　　事情败露仓皇出逃

　　为了满足自己愈加疯狂的赌欲，褚建不断增加转移公司资金的频率和金额，从最初的几万元到几十万元再到百万元，最大一笔竟达到400万元。自2010年下半年开始的八年间，褚建多次利用职务便利转移公司资金，并通过伪造公司银行账户流水单等财务凭证来抹平财务账目，规避公司财务部门每月一次的专项检查，在不知不觉间将公司近亿元的资金非法侵吞。

　　长达八年的时间里，褚建为何能够轻而易举拿走公司近亿元的资金而不曾败露？原来，褚建平时在公司极尽所能收买人心，工作看似努力不说，对财务经理等管理层人员更是殷勤讨好，这使得公司管理层对其充分信任，而且账目都做得十分漂亮，公司简单的例行检查也就难以发现问题。

　　而褚建刻意制造的虚假“土豪”形象，让他能够更加顺利地掩人耳目。公司所有人都知道褚建在外经营生意，平时他用度阔绰实属正常，也就不会引起过多的怀疑。事实上，沉迷于赌博的褚建根本就无心好好经营生意，不仅没赚到钱，反而亏损了三四百万元，这个窟窿也是用公司的资金填补的。

　　2018年12月，原本应有近亿元在账的公司银行账户已几乎被褚建掏空，而此时，公司有一笔即将到期的4000万元贷款需要归还。褚建发现，再也无法通过做假账逃避公司检查了，眼见事情即将败露，只好仓皇出逃。

　　嫌疑人归案

　　公司负责人很快发现公司账户上的近亿元资金不翼而飞，联系褚建，发现他已经不知所踪。意识到事态严重，公司立即到公安机关报案，公安机关迅速立案侦查。

　　经过大量调查，公安机关发现褚建有重大作案嫌疑。而此时，警方获知褚建已经潜逃至云南边境，很有可能已经偷渡出境。为迅速缉拿嫌疑人，常熟市公安局迅速抽调警力组成追逃工作小组。

　　历时半个多月的追逃，2019年1月10日，褚建在境外被抓获。12日晚，常熟警方将犯罪嫌疑人褚建羁押回常熟。到案后，褚建对自己的犯罪事实供认不讳。

　　弥补公司管理漏洞刻不容缓

　　本案涉案金额大、作案时间跨度久，且褚建自身具有多份兼职及多项投资，资金流向十分复杂。为全面审查案件证据，确定企业损失金额，承办检察官深入核实在案证据，每一份证据的审查都慎之又慎，每一笔资金的核对都细之又细。经审查，发现褚建侵占金额可能超过1亿元，该院立即建议被害单位开展全面审计，以精准指控犯罪。

　　巨额的资金流失将对企业的发展造成不可逆转的影响，为了能够最大限度保障被害企业的经济利益，该院积极组织侦查部门开展追赃工作。截至目前，褚建名下车辆、房产均已被查封扣押。

　　案件的发生，也暴露了被害企业在管理上存在的漏洞。为此，常熟市检察院对被害企业在人员管理、财务监管、外部审计等方面提出检察建议。该院后续还将走进被害企业，开展关于民营企业刑事犯罪风险与防范专题讲座，为被害企业提示潜在法律风险。