完善证券公司财务顾问事务执业质量点评

中国证券业协会日前修订发布《证券公司严重财物重组财务顾问事务执业质量点评方法》，自发布之日起实施。本次修订是在《证券公司从事上市公司并购重组财务顾问事务执业才能专业点评作业指引》的基础上，结合注册制下监办理念变化和并购重组市场发展趋势，以促进进步上市公司质量为目标导向，进一步完善证券公司财务顾问事务执业质量点评的相关机制设计。

点评方法共5章24条，分别为总则、点评目标构成、目标计量方法、安排实施、附则等。首要修订内容包括：一是扩展点评项目规模。点评规模明确为“严重财物重组项目”，归入注册制下发行股份购买财物（含合并、分立）的项目和不涉及发行股份的其他严重财物重组项目，愈加全面地反映证券公司从事严重财物重组财务顾问事务实际情况。二是杰出执业质量要求。进步项目质量权重，新增项目撤否目标，进一步强化执业质量的主导地位。三是强调事务进程办理。通过增设事务办理目标，考察证券公司在项目立项、质控、问核、内核等事务流程办理和详细控制措施情况，催促证券公司有效落实投行事务内部控制“三道防地”，压实证券公司主体责任。四是强化合规束缚。对因财务顾问事务受到刑事处分或行政处分的证券公司，直接划为C类，并增加了从业人员负面行为扣分景象。五是增强以进步上市公司质量为目标的事务立异鼓励。新增以进步上市公司质量为目标的事务立异鼓励权重，关于发生杰出经济和社会效果的并购重组事务立异事项予以加分，引导证券公司聚集进步上市公司质量，继续进步事务才能。

根据点评方法有关规定，协会每年从项目质量、事务规划、事务办理、合规诚信、事务立异等方面对证券公司财务顾问事务进行点评，按照点评得分高低，将归入点评规模的证券公司划分为A、B、C三类。原则上得分排名前20%的为A类，排名后20%的为C类，其余为B类。下一步，协会将发动2022年度证券公司严重财物重组财务顾问事务执业质量点评作业，当令发布点评成果，继续强化点评成果运用，发挥好点评成果扶优限劣的名誉引导效果，促进证券公司不断进步财务顾问事务才能，切实实行中介机构“看门人”职责，更好地推动进步上市公司质量，服务资本市场高质量发展。